El IRS impone multas severas a quienes no hagan esto en Estados Unidos

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) tiene la responsabilidad de asegurar que los ciudadanos y residentes de los Estados Unidos cumplan con sus obligaciones fiscales. Si bien muchos consideran la declaración de impuestos un proceso complicado y costoso, es fundamental que todos, sin excepción, presenten sus declaraciones a tiempo. En caso contrario, el IRS aplica severas multas que pueden afectar significativamente las finanzas personales o de un negocio. Aquí te explicamos las sanciones que podrías enfrentar si no cumples con esta obligación.

¿Qué pasa si no presentas tu declaración de impuestos a tiempo?

La fecha límite para la mayoría de las declaraciones de impuestos es el 15 de abril del año siguiente al año fiscal, que se está declarando, en este caso, el 15 de abril de 2025 para las declaraciones de impuestos del año 2024. Sin embargo, si no puedes cumplir con esta fecha, puedes solicitar una prórroga, que te otorgará tiempo adicional para presentar tu declaración.

Es importante aclarar que una prórroga solo extiende el tiempo para presentar la declaración, no para pagar los impuestos adeudados. Si debes dinero al IRS y no pagas antes de la fecha límite, comenzarás a acumular multas e intereses sobre el monto pendiente.

¿Qué multas se aplican si no declaras a tiempo?

Las multas por incumplimiento varían dependiendo de tu situación fiscal y el tipo de declaración que debías haber presentado. A continuación, desglosamos las principales multas que el IRS impone:

1. Personas físicas y declaraciones de impuestos de negocios

Si eres un contribuyente individual o un dueño de negocio, el IRS aplica una multa del 5% del impuesto adeudado por cada mes que no presentes la declaración, hasta un máximo de 25% del total adeudado.

Por ejemplo, si debes $1,000 en impuestos y no presentas tu declaración a tiempo, la multa será del 5% (es decir, $50) por cada mes que pase sin que la declaración sea entregada. Si la retrasas durante 5 meses, la multa total sería de $250, lo que aumentaría el monto que debes pagar al IRS. Sin embargo, si dejas pasar más de 5 meses, el monto de la multa se estabiliza en el 25% del impuesto adeudado.

Importante: En 2024, la multa mínima por no presentar la declaración fue de $510. Esto significa que, incluso si no debes mucho dinero en impuestos, la multa mínima será esta cantidad.

2. Sociedad colectiva

Si estás operando un negocio bajo una sociedad colectiva (por ejemplo, una sociedad de responsabilidad limitada o LLP), las sanciones pueden ser aún más severas. Para las sociedades colectivas, la multa se cobra por cada mes de adeudo y sigue acumulándose durante un año.

La multa base de la sociedad colectiva en 2024 fue de $245, por mes, y se calcula por cada socio que haya sido parte de la sociedad en cualquier momento durante el año tributario. Esto significa que si tu sociedad tiene varios socios y no presenta la declaración de impuestos a tiempo, la multa puede ser bastante alta rápidamente.

Ejemplo de multa para una sociedad colectiva

Si una sociedad colectiva tiene 3 socios y no presenta su declaración a tiempo, la multa mensual por cada socio sería de $245, lo que resultaría en una multa total mensual de $735. Si la declaración se retrasa varios meses, la multa podría acumularse rápidamente.

3. Intereses adicionales

Además de las multas, el IRS también cobra intereses sobre el monto adeudado, que se calculan sobre la base de la tasa de interés vigente en ese momento. Esta tasa se ajusta trimestralmente y puede variar. Los intereses comienzan a acumularse el día después de la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos y continúan hasta que el monto total, incluidas las multas, sea pagado por completo.

Consejos para evitar multas y sanciones

Aquí te dejamos algunos consejos prácticos para evitar enfrentar multas del IRS:

• Presenta tu declaración a tiempo: Aunque no puedas pagar el monto total, siempre es mejor presentar la declaración antes de la fecha límite para evitar la multa por no declarar. Si no puedes pagar todo, puedes solicitar un plan de pago o una prórroga.

• Solicita una prórroga si es necesario: Si necesitas más tiempo para reunir la documentación o pagar los impuestos, puedes solicitar una prórroga de 6 meses. Esta prórroga te da más tiempo para presentar la declaración, pero no extiende el plazo para pagar los impuestos.

• Consulta a un profesional de impuestos: Si no estás seguro de cómo presentar correctamente tu declaración o si tienes dudas sobre las deducciones y créditos a los que puedes acceder, es recomendable consultar con un contador o profesional de impuestos. Ellos pueden ayudarte a maximizar tus beneficios fiscales y evitar errores costosos.

• Paga lo que debes, aunque sea un monto parcial: Si no puedes pagar el total de tus impuestos, es mejor pagar lo que puedas y evitar que la deuda siga acumulando intereses y multas. El IRS ofrece opciones de pago en cuotas si no puedes abonar todo de una vez.

• Revisa las deducciones y créditos fiscales disponibles: Asegúrate de aprovechar todas las deducciones y créditos fiscales a los que tienes derecho, ya que esto puede reducir el monto de impuestos que debes pagar y, por lo tanto, reducir las multas e intereses.

Conclusión

No presentar tu declaración de impuestos a tiempo o no pagar lo que debes puede resultar en costosas multas que afectarán tu situación financiera. Si eres trabajador independiente, dueño de un pequeño negocio o simplemente un contribuyente individual, asegúrate de cumplir con tus obligaciones fiscales a tiempo para evitar sorpresas desagradables con el IRS. ¡Mantén todo en orden y evita las multas!